證券代碼：000820 證券簡(jiǎn)稱：金城股份 編號(hào)：2007-027
金城造紙股份有限公司第五屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議決議公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
金城造紙股份有限公司第五屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議于2007年7月18日在公司辦公樓會(huì)議室召開(kāi)，會(huì)議通知已于2007年7月13日以傳真及送達(dá)的方式交公司全體董事。本次會(huì)議應(yīng)到董事11名，實(shí)到董事6名，董事張丙坤、陸劍斌、盧京陽(yáng)、呂立、程春梅、李靜出席了會(huì)議。會(huì)議的召開(kāi)符合《公司法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。會(huì)議由董事長(zhǎng)張丙坤主持。會(huì)議以同意6票，反對(duì)0票，棄權(quán)0票審議通過(guò)了《金城造紙股份有限公司開(kāi)展治理專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告和整改計(jì)劃》（詳見(jiàn)深圳證券交易所網(wǎng)站ｗｗｗ．cninfo．ｃｏｍ．ｃｎ）。
金城造紙股份有限公司董事會(huì)
2007年7月18日
金城造紙股份有限公司開(kāi)展治理專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告和整改計(jì)劃
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)公司字〔2007〕28號(hào)《關(guān)于開(kāi)展加強(qiáng)上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)有關(guān)事項(xiàng)的通知》精神，對(duì)照自查事項(xiàng)，金城造紙股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）從基本情況、規(guī)范運(yùn)作、獨(dú)立性、透明度及治理創(chuàng)新等五方面情況進(jìn)行了自查，有關(guān)情況如下：
一、特別提示：
公司治理方面存在的有待改進(jìn)的問(wèn)題主要有以下幾個(gè)方面：
1、公司運(yùn)作尚待規(guī)范，部分內(nèi)控管理制度尚待建立，如《獨(dú)立董事管理制度》、《總經(jīng)理議事規(guī)則》、《募集資金管理制度》等，公司個(gè)別董事及高管有違規(guī)買賣公司股票行為。
2、公司透明度尚待提高，信息披露尚待規(guī)范，信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)性尚待加強(qiáng)。
3、公司治理尚待創(chuàng)新，與投資者關(guān)系管理還有待加強(qiáng)。
二、公司治理概況
�。ㄒ唬┕净厩闆r及歷史沿革
金城造紙股份有限公司位于遼寧省凌海市，現(xiàn)有員工3000余人,是以蘆葦為主要原料、以亞硫酸法制漿造紙的大型企業(yè)。公司主要產(chǎn)品有：膠印書(shū)刊紙、膠版印刷紙、期刊專用紙、書(shū)寫(xiě)紙、粘合劑等。紙及紙板生產(chǎn)能力15萬(wàn)噸/年，粘合劑16萬(wàn)噸/年，產(chǎn)品行銷全國(guó)26個(gè)省、市、自治區(qū)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)覆蓋率達(dá)90%以上�！敖鸪桥啤碑a(chǎn)品具有表面強(qiáng)度高、不返黃、經(jīng)久耐用等特點(diǎn)，多次作為國(guó)家印制經(jīng)典著作的專用紙,同時(shí)廣泛用于印制期刊雜志、教輔材料、圖書(shū)等。主導(dǎo)產(chǎn)品“金城牌”膠印書(shū)刊紙?jiān)@國(guó)家質(zhì)量金獎(jiǎng)，被評(píng)為“全國(guó)百家用戶滿意產(chǎn)品”。 2002年公司通過(guò)ISO9001質(zhì)量管理體系換版認(rèn)證。
公司前身金城造紙廠建于1939年，1993年3月經(jīng)遼寧省體改委批準(zhǔn)，由企業(yè)整體改制，以定向募集方式獨(dú)家發(fā)起設(shè)立了金城造紙股份有限公司。1996年,經(jīng)遼寧省人民政府批準(zhǔn)，公司進(jìn)行了分立重組與規(guī)范，其原材料供應(yīng)、制漿、造紙及產(chǎn)品銷售等與主營(yíng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)的資產(chǎn)組成重組后的金城股份，其輔助生產(chǎn)系統(tǒng)、代管的非經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)組建了國(guó)有獨(dú)資公司———金城造紙（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱金城集團(tuán)），為公司的控股公司。1998年6月30日，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，公司A種股票在深圳證券交易所掛牌上市，發(fā)行4500萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格4.29元,募集資金1.85億元。2006年8月公司實(shí)施了股權(quán)分置改革，公司總股本由21141.6萬(wàn)股增加到28783.476萬(wàn)股，其中有限售條件的流通股16405.716萬(wàn)股，占總股本的57%；無(wú)限售條件的流通股12377.76萬(wàn)股，占總股本的43%。同月，公司由國(guó)有控股上市公司改制為民營(yíng)控股上市公司，錦州鑫天紙業(yè)有限公司成為公司的控股股東，持有公司股權(quán)8565.04萬(wàn)股,占公司總股本的29.8%。截止2006年底，公司總資產(chǎn)181895萬(wàn)元，凈資產(chǎn)29963萬(wàn)元，2006年實(shí)現(xiàn)銷售收入62891萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1239萬(wàn)元，每股收益0.043元，每股凈資產(chǎn)1.041元。
�。ǘ┕疽�(guī)范運(yùn)作情況
1、股東大會(huì)
股東大會(huì)為公司的最高權(quán)利機(jī)關(guān)，公司制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》，股東大會(huì)在召集、召開(kāi)程序及股東大會(huì)提案審議上符合《公司法》、《上市規(guī)則》、《公司章程》及《股東大會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定，沒(méi)有發(fā)生重大事項(xiàng)繞過(guò)股東大會(huì)的情況。
2、董事會(huì)
公司制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》，董事的任免程序、董事的任職資格符合相關(guān)要求。董事會(huì)由11人組成，其中獨(dú)立董事3人。董事分別由制漿造紙、管理、法律、會(huì)計(jì)專業(yè)人員構(gòu)成，能夠?qū)旧a(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作及重大投資決策事宜發(fā)揮重要作用。董事會(huì)設(shè)立了提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、投資戰(zhàn)略委員會(huì)，各委員會(huì)按職責(zé)分工，并能很好的履行職責(zé)。獨(dú)立董事能獨(dú)立履行職責(zé)，并能得到相關(guān)機(jī)構(gòu)、人員的配合。
3、監(jiān)事會(huì)
公司制定了《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》，監(jiān)事會(huì)由3人組成，其中2人由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，1人由職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生，任職資格、任免情況符合《公司法》及《公司章程》的規(guī)定。在日常工作中監(jiān)事會(huì)監(jiān)事能勤勉盡責(zé)，有效的行使監(jiān)督職責(zé)。
4、經(jīng)理層
公司總經(jīng)理由公司董事會(huì)選舉產(chǎn)生，總經(jīng)理能夠?qū)救粘Ｉa(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)施有效控制。公司于2006年8月變更了大股東，目前已有10個(gè)月時(shí)間，由于工作需要等原因，公司調(diào)整了兩任總經(jīng)理，經(jīng)理層基本保持穩(wěn)定。公司經(jīng)理層有任期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，公司對(duì)經(jīng)理層按經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核細(xì)則進(jìn)行考核。公司經(jīng)理層及總經(jīng)理沒(méi)有越權(quán)行使職權(quán)的行為�！豆菊鲁獭芬�(guī)定了經(jīng)理層的的管理權(quán)限，管理權(quán)限以外的任何決策均經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)能對(duì)經(jīng)理層實(shí)施有效監(jiān)督，不存在內(nèi)部人控制傾向。
5、公司內(nèi)部控制情況
公司有完善的內(nèi)部管理制度，形成了三大標(biāo)準(zhǔn)體系，有管理標(biāo)準(zhǔn) 34個(gè)，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)104個(gè)，工作標(biāo)準(zhǔn)千余個(gè)，并得到了有效的貫徹執(zhí)行。公司按照《會(huì)計(jì)法》及《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》建立了會(huì)計(jì)核算體系，會(huì)計(jì)制度健全。公司制定了財(cái)務(wù)管理規(guī)定及簽章程序，并嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。公司有公章請(qǐng)印管理規(guī)定，嚴(yán)格按權(quán)限審批，并按規(guī)定執(zhí)行。公司內(nèi)部管理制度與控股股東不存在趨同的情況，公司在制度上能保持獨(dú)立性。公司設(shè)立了審計(jì)部門(mén)，對(duì)公司財(cái)務(wù)及供銷等工作進(jìn)行監(jiān)控、分析，內(nèi)控體制完備、有效。
�。ㄈ┕惊�(dú)立性情況
公司有用工自主權(quán)，能夠自主招聘經(jīng)營(yíng)管理人員和職工。公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)、采購(gòu)銷售部門(mén)、人事等機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立性，不存在與控股股東人員任職重疊的情形。
公司主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所土地使用權(quán)為公司所有，獨(dú)立于大股東。公司注冊(cè)商標(biāo)、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)均獨(dú)立于大股東。
公司設(shè)財(cái)務(wù)處，開(kāi)立了獨(dú)立的銀行帳戶，獨(dú)立納稅，按有關(guān)法律、法規(guī)的要求建立、健全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度，實(shí)施公司的財(cái)務(wù)收支和經(jīng)營(yíng)核算，具有獨(dú)立性，不存在控股股東干預(yù)公司資金使用的情況，不存在控股股東干預(yù)公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)的情況。
公司擁有獨(dú)立的材料采購(gòu)、產(chǎn)品銷售系統(tǒng)，自成體系。公司具備制漿造紙為主體的產(chǎn)供銷一條龍、輔助生產(chǎn)設(shè)施配套的整體框架，對(duì)控股股東或其他關(guān)聯(lián)單位不存在某種依賴性，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性沒(méi)有影響。
公司與控股股東或其控股的其他關(guān)聯(lián)單位不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。公司與控股股東存在關(guān)聯(lián)交易，主要是向其銷售電等產(chǎn)品。關(guān)聯(lián)交易履行了必要的決策程序，公司日常關(guān)聯(lián)交易的議案已提交董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過(guò)。
公司具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，設(shè)立了完全獨(dú)立的組織機(jī)構(gòu)，內(nèi)部各項(xiàng)決策均獨(dú)立于控股股東。
�。ㄋ模┕就该鞫惹闆r
公司已按照《上市公司信息披露管理辦法》建立了《公司信息披露事務(wù)管理制度》，并得到執(zhí)行�！豆拘畔⑴妒聞�(wù)管理制度》規(guī)定了定期報(bào)告的編制、審議、披露程序及重大事件的報(bào)告、傳遞、審核、披露程序和未公開(kāi)信息的保密制度，建立了完善的保密機(jī)制。至今未發(fā)生泄密事件，也未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易行為。董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)辦理上市公司信息對(duì)外公布等相關(guān)事宜。負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集上市公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況。公司為董事會(huì)秘書(shū)履行職責(zé)提供便利條件，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人配合董事會(huì)秘書(shū)在財(cái)務(wù)信息披露方面的相關(guān)工作,保證其知情權(quán)和信息披露建議權(quán)得到保障。
�。ㄎ澹┕局卫韯�(chuàng)新情況及綜合評(píng)價(jià)
公司召開(kāi)股東大會(huì)沒(méi)有發(fā)生過(guò)征集投票權(quán)的情形，在選舉董事、監(jiān)事時(shí)采用了累積投票制。
公司積極開(kāi)展投資者關(guān)系管理工作，注重企業(yè)文化建設(shè)，確立了“誠(chéng)信、共贏、創(chuàng)新、服務(wù)”的經(jīng)營(yíng)理念，充分利用電視、廣播等宣傳工具，大力傳播企業(yè)文化，增強(qiáng)職工的向心力和凝聚力，同時(shí)耐心解答投資者的來(lái)電詢問(wèn)，取得投資者對(duì)公司的廣泛認(rèn)同。
公司建立了績(jī)效評(píng)價(jià)體系。每年初，公司制定績(jī)效考核方案，同生產(chǎn)單位、輔助生產(chǎn)單位及機(jī)關(guān)處室簽訂經(jīng)營(yíng)承包合同，規(guī)定了責(zé)任指標(biāo)及考核獎(jiǎng)懲辦法。
三、公司治理存在的問(wèn)題及原因
（一）公司內(nèi)部管理制度尚需進(jìn)一步完善
1、未制定《獨(dú)立董事管理制度》
公司已經(jīng)制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等內(nèi)部規(guī)則，但尚未制定《獨(dú)立董事管理制度》。
公司獨(dú)立董事按照《獨(dú)立董事指導(dǎo)意見(jiàn)》及《公司章程》規(guī)定對(duì)公司的重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策、對(duì)外投資、高管人員提名等重大事項(xiàng)簽署事前確認(rèn)函，發(fā)表專項(xiàng)意見(jiàn)和獨(dú)立意見(jiàn)，充分履行獨(dú)立董事職責(zé)。由于公司獨(dú)立董事已按相關(guān)法規(guī)履行職責(zé)，所以未形成書(shū)面制度。
2、未制定《總經(jīng)理議事規(guī)則》
總經(jīng)理履行職責(zé)按程序進(jìn)行，沒(méi)有越權(quán)行使職權(quán)的行為，且公司章程規(guī)定了總經(jīng)理職責(zé)，導(dǎo)致公司沒(méi)有制定《總經(jīng)理議事規(guī)則》。
3、公司個(gè)別董事、高管有違規(guī)購(gòu)買公司股票行為
近期公司個(gè)別董事、高管人員有違規(guī)買賣公司股票行為，主要原因是公司個(gè)別高管對(duì)《公司法》、《證券法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所的相關(guān)規(guī)定及《公司章程》學(xué)習(xí)不到位，理解不準(zhǔn)確。
4、公司沒(méi)有制定募集資金管理制度
公司自1998年上市以來(lái)，沒(méi)有進(jìn)行過(guò)增發(fā)、配股，因此尚未制定募集資金管理制度。
（二）公司透明度有待提高
1、公司2005年度財(cái)務(wù)報(bào)告被審計(jì)所出具了“保留意見(jiàn)”
2005年度，因公司存在大量已到期未償還債務(wù)，缺乏足夠的流動(dòng)資金解決債務(wù)問(wèn)題，審計(jì)所認(rèn)為公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力存在不確定性。對(duì)公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具了“有保留意見(jiàn)”的審計(jì)報(bào)告。
2、公司發(fā)生過(guò)信息披露“打補(bǔ)丁”情況
2007年5月，公司接到深圳證券交易所下發(fā)的《關(guān)于對(duì)金城造紙股份有限公司的年報(bào)問(wèn)詢函》（2007第107號(hào)），對(duì)我公司在2006年度報(bào)告中部分內(nèi)容提出了審核意見(jiàn)，要求補(bǔ)充公司實(shí)際控制人、接待調(diào)研及采訪等相關(guān)情況，公司按要求進(jìn)行了補(bǔ)充說(shuō)明。
3、因信息披露違規(guī)，公司接受過(guò)監(jiān)管部門(mén)的現(xiàn)場(chǎng)檢查及通報(bào)批評(píng)。
2005年5月，因公司沒(méi)有如實(shí)披露控股股東資金占用及對(duì)外擔(dān)保情況而受到了遼寧證監(jiān)局的現(xiàn)場(chǎng)檢查及通報(bào)批評(píng)；2007年4月，因公司沒(méi)有及時(shí)、充分披露以前年度存貨盤(pán)虧和訴訟事項(xiàng)，而受到了遼寧證監(jiān)局的現(xiàn)場(chǎng)檢查。
4、因控股股東占用資金及信息披露問(wèn)題，公司被交易所公開(kāi)譴責(zé)
2005年9月，因公司為控股股東提供資金及對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)未履行相應(yīng)決策程序和信息披露義務(wù)，深圳證券交易所對(duì)公司予以公開(kāi)譴責(zé)。
�。ㄈ┕局卫韯�(chuàng)新工作有待完善
公司未制定投資者關(guān)系管理工作制度
目前，資本市場(chǎng)已經(jīng)進(jìn)入全流通時(shí)代，與股權(quán)分置改革前相比市場(chǎng)發(fā)生了轉(zhuǎn)折性變化，上市公司股票價(jià)格的波動(dòng)同企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況密切相關(guān)，上市公司要面對(duì)廣大股東和社會(huì)方方面面的監(jiān)督。新形勢(shì)下，對(duì)上市公司規(guī)范運(yùn)作、透明度的要求越來(lái)越高，接受的監(jiān)管也越來(lái)越嚴(yán)格。為此，公司迫切需要加強(qiáng)投資者關(guān)系管理，堅(jiān)持“誠(chéng)信盡責(zé)，規(guī)范自律，創(chuàng)新發(fā)展”，主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)的要求，依托資本市場(chǎng)做優(yōu)做強(qiáng)，并將其制度化。
四、整改措施、整改時(shí)間及責(zé)任人
1、上市公司內(nèi)控制度不完善問(wèn)題
整改措施：公司對(duì)照《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司信息披露管理制度指引》和《上市公司內(nèi)部控制指引》等法律和規(guī)章的規(guī)定詳細(xì)檢查已建立的各項(xiàng)內(nèi)部制度，進(jìn)一步建立、健全公司內(nèi)部管理制度，制定《獨(dú)立董事管理制度》、《總經(jīng)理議事規(guī)則》、《募集資金管理制度》和《投資者關(guān)系管理工作制度》。
完成時(shí)間：2007年8月底
責(zé)任人：公司董事會(huì)秘書(shū)
2、公司個(gè)別董事、高管違規(guī)買賣公司股票問(wèn)題
整改措施：
1）對(duì)公司個(gè)別董事、高管違規(guī)購(gòu)買公司股票行為進(jìn)行糾正，按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處理。
2）組織公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)，使其本人及其親屬等相關(guān)人員杜絕違規(guī)炒作本公司股票行為。
3）對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持股情況進(jìn)行核查，并按要求在深交所指定的網(wǎng)站披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其親屬持股信息。
完成時(shí)間：2007年8月中旬
責(zé)任人：公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員
3、公司信息披露不規(guī)范、不充分等問(wèn)題。
整改措施：
1）認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，提高對(duì)信息披露重要性的認(rèn)識(shí)，認(rèn)真做好信息披露工作，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平披露各項(xiàng)信息，避免信息披露違規(guī)情況的再次發(fā)生，提高市場(chǎng)透明度。
2）對(duì)公司各方面情況進(jìn)行全面自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。
完成時(shí)間：2007年7月底
責(zé)任人：董事會(huì)秘書(shū)
4、加強(qiáng)與投資者關(guān)系管理問(wèn)題
整改措施：公司在繼續(xù)通過(guò)接待投資者來(lái)訪、電話回答股民咨詢等多種方式與投資者溝通的同時(shí)，不斷深入研究全流通時(shí)代資本市場(chǎng)中優(yōu)秀企業(yè)的投資者關(guān)系管理經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)充分的信息披露加強(qiáng)與投資者的溝通，促進(jìn)投資者對(duì)公司的了解與認(rèn)同，維持與投資者良好的關(guān)系，樹(shù)立公司良好的市場(chǎng)形象。
整改時(shí)間：在日常工作中不斷完善
整改責(zé)任人：公司董事會(huì)秘書(shū)及證券事務(wù)代表
五、有特色的公司治理做法
上市公司規(guī)范運(yùn)作必須以增強(qiáng)獨(dú)立性為前提，與控股股東徹底“脫鉤”。1993年公司成立時(shí)，是從原國(guó)有企業(yè)整體轉(zhuǎn)制而來(lái)，1996年公司進(jìn)行了分立重組與規(guī)范，與主營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)經(jīng)重組組建了新的股份公司，但其控股股東仍為國(guó)有獨(dú)資公司。新的股份公司與國(guó)有控股公司存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，實(shí)際上仍為“兩塊牌子、一個(gè)班子”，控股股東及關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金的問(wèn)題會(huì)不可避免地發(fā)生。2006年企業(yè)由國(guó)有控股公司轉(zhuǎn)制為民營(yíng)公司后，公司擺脫了同原控股股東及關(guān)聯(lián)方的關(guān)系，原遺留下來(lái)的資金占用問(wèn)題也得到了有效解決。目前，公司運(yùn)作完全獨(dú)立于控股股東，上市公司獨(dú)立性得以真正體現(xiàn)。
上市公司規(guī)范運(yùn)作必須以完善并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度為基礎(chǔ)，建立有效的制衡機(jī)制。多年來(lái)，公司建立了比較完備的內(nèi)部管理制度，形成了質(zhì)量管理、營(yíng)銷管理、現(xiàn)場(chǎng)管理、技術(shù)管理、設(shè)備管理、財(cái)務(wù)管理等方面組成的經(jīng)營(yíng)管理框架。同時(shí)，公司建立了檢查、監(jiān)察、審計(jì)、考核、獎(jiǎng)懲等多種形式制度執(zhí)行情況的評(píng)估辦法，使各項(xiàng)內(nèi)控制度得到有效的貫徹執(zhí)行，并不斷修訂、完善。
金城造紙股份有限公司董事會(huì)
2007年7月18日
